КАК НЕ БОЯТЬСЯ ДОП. ЛИСТОВ В УТОЧНЕНКЕ ПО НДС
Начинающие бухгалтеры при подготовке уточненных деклараций по НДС часто испытывают неуверенность при заполнении дополнительных листов за прошедшие периоды.
Рассмотрим на примере, как подготовить уточненную декларацию в случае, когда поставщик поменял документы. Сначала прислал по электронной почте один вариант (с одним актом и счетом-фактурой), подписанные факсимиле.
Затем, уже после того, как была сдана декларация, представил оригиналы уже 2-х актов и 2-х счетов-фактур на ту же самую общую сумму.
Нужно подготовить уточненную декларацию по НДС с дополнительным листом 8.1.
Пример
Первоначальный документ Акт № 58 от 16.12.2019. Счет-фактура также от 16.12.2019 на общую сумму 8 880,00.
Оригиналы документов получены 31 января 2020:
Порядок действий:
Такой ситуации можно было бы избежать, проводя, например, сверку с контрагентами по счетам-фактурам, используя сервис 1С: Сверка. При условии, что контрагент не внесет изменения после сверки.
ЧУДПО ЦЭЗ «Фин-Инфо»
ИНН 5407019621
Положение о персональных данных
Политика конфиденциальности
Пользовательское соглашение