Адрес:
г. Новосибирск, ул. Зыряновская, (55)
Работаем с 9:00 до 18:30
Главная \ Разное \ Блог \ Как не бояться доп.листов в уточненке по НДС

Блог

Как не бояться доп.листов в уточненке по НДС

КАК НЕ БОЯТЬСЯ ДОП. ЛИСТОВ В УТОЧНЕНКЕ ПО НДС

Начинающие бухгалтеры при подготовке уточненных деклараций по НДС часто испытывают неуверенность при заполнении дополнительных листов за прошедшие периоды.

Рассмотрим на примере, как подготовить уточненную декларацию в случае, когда поставщик поменял документы. Сначала прислал по электронной почте один вариант (с одним актом и счетом-фактурой), подписанные факсимиле.


Затем, уже после того, как была сдана декларация, представил оригиналы уже 2-х актов и 2-х счетов-фактур на ту же самую общую сумму.


Нужно подготовить уточненную декларацию по НДС с дополнительным листом 8.1.

Пример

Первоначальный документ Акт № 58 от 16.12.2019. Счет-фактура также от 16.12.2019 на общую сумму 8 880,00.
Оригиналы документов получены 31 января 2020:

  • Акт № 59 от 16.12.2019 на сумму 3 400,00
  • Счет-фактура № 59 от 16.12.2019 на сумму 3 400,
  • Акт № 60 от 16.12.2019 на сумму 5 480,00
  • Счет-фактура № 60 от 16.12.2019 на сумму 5 480.

Порядок действий:

 

  1. Сторнируем первоначальный акт № 58. 
     
  2. Сторнируем счет-фактуру № 58. Сторнируем не полностью, а лишь на вкладке «НДС покупки» корректируем данные в 2-х графах: 
     
    - «Запись дополнительного листа» - ставим «да», 
    - «Корректируемый период» - ставим последний месяц квартала, в котором был отражен первоначальный документ.  
     
  3. Документ в 1С БП – Операции/Операции, введенные вручную/Сторно документа 
     
  4. Вводим в базу оригиналы документов, полученные в январе. 
     
  5. В счетах-фактурах галочку  в поле «отразить вычет НДС в книге покупок датой получения» не ставим. 
     
  6. Создаем запись книги покупок датой получения. 
     
    В нашем примере – 31 января 2020 года, по кнопке «заполнить документ». Если в книгу попадут какие-то еще счета-фактуры, кроме наших двух, их удаляем. 
     
  7. Ставим галочки в графе «запись доп. листа» и указываем корректируемый отчетный период. 
     
  8. Создаем уточненную декларацию по НДС.

Такой ситуации можно было бы избежать, проводя, например, сверку с контрагентами по счетам-фактурам, используя сервис 1С: Сверка. При условии, что контрагент не внесет изменения после сверки.

Теги простов1с
Остались вопросы? напишите нам
Отмечая галочку, Вы подтверждаете, что ознакомились и что согласны с условиями обработки персональных данных.
Так же Вы можете связаться с нами
Телефоны

+7 (383) 239-15-94
+7-983-310-15-94

E-mail

info@fininfo-nsk.ru

Адрес

Новосибирск, ул. Зыряновская, (55), корпус 1 (м.Речной вокзал, ост. Восход)

Центр экономических знаний "Фин-Инфо"
Яндекс.Метрика

Телефон, WhatsApp:

8 (983) 310-15-94

kassa